Михаил Штейнбок - Управление личными (семейными) финансами. Системный подход
>> Назовём эту последовательность действий «инвентаризацией».
В результате мы получаем значения двух важнейших показателей. Общий капитал показывает наше финансовое состояние, а рабочий капитал – финансовый потенциал. С этими показателями мы начинаем новый месяц.
Доходы и расходы не контролируются при использовании простейшего контроля. Только активы и долги.
Те из вас, кто выполнил действия, рекомендованные мной в конце предыдущей части под рубрикой «Сделай сам!», по сути уже сделали инвентаризацию один раз.
>> Если мы делаем инвентаризацию не в первый раз, то нам известны значения общего капитала и рабочего капитала, с которых мы начинали предыдущие месяцы. Мы можем сделать сравнение.
Если оба показателя растут из месяца в месяц, то всё хорошо. Наше финансовое состояние улучшается, мы богатеем. Также улучшается наш финансовый потенциал, значит, растёт объём денег, которые работают на нас. Мы движемся по направлению к своим целям.
Пример.
У семьи есть квартира стоимостью 3000 тыс. руб. и вклад 100 тыс. руб. Для простоты предположим, что больше ничего нет. Долгов тоже нет.
Общий капитал семьи равен 3100 тыс. руб., рабочий капитал – 100 тыс. руб.
Допустим, через месяц с квартирой ничего не изменилось, а вклад увеличился на 20 тыс. руб. и стал равен 120 тыс. руб.
Общий капитал вырос и стал равен 3120 тыс. руб., рабочий капитал также вырос до 120 тыс. руб.
Финансовое состояние семьи улучшилось, вырос её финансовый потенциал.
Семья богатеет, т. к. сберегает деньги. В этом месяце удалось накопить дополнительно 20 тыс. руб.
Остается лишь убедиться в том, что темп этого накопления нас также устраивает.
Если общий капитал растёт, а рабочий капитал падает – мы по-прежнему богатеем, но финансов, которые работают на нас, становится меньше. Мы «променяли» рабочие активы на неработающие. То есть жить мы стали лучше, но труднее. Лучше – это сейчас, а труднее – в будущем.
Продолжение примера.
В следующем месяце семья продала свою квартиру за 3000 тыс. руб., взяла кредит в банке 500 тыс. руб. под 18% годовых и купила новую квартиру стоимостью 3500 тыс. руб.
Провели инвентаризацию.
Имеется квартира стоимостью 3500 тыс. руб.; сумма во вкладе оказалась равной 140 тыс. руб. Возник долг 500 тыс. руб.
Общий капитал семьи стал равен 3500 +140 – 500 = 3140 тыс. руб.
Месяц назад он был равен 3120 тыс. руб.
Т. е. общий капитал вырос на 20 тыс. руб.
Рабочий капитал стал равен 140 – 500 = -360 тыс. руб.
В прошлом месяце он был равен 120 тыс. руб.
Т. е. рабочий капитал снизился на 480 тыс. руб.
Финансовое состояние продолжает улучшаться, т. к. семья по-прежнему откладывает деньги – 20 тыс. руб. в месяц. А вот финансовый потенциал резко снизился, т. к. за счёт долга приобретёна квартира, т. е. неработающий актив.
Отложенные 20 тыс. руб. немного компенсировали это снижение. Если бы семья не откладывала деньги, то рабочий капитал снизился бы на 500 тыс. руб., а не на 480 тыс. руб.
Жить этой семье стало лучше – улучшились жилищные условия. Но труднее, т. к. теперь надо гасить кредит и оплачивать по нему проценты.
Если падают и общий капитал, и рабочий капитал – мы «проедаем» свои запасы. Так жить можно, но не долго.
Продолжение примера.
В следующем месяце был сделан косметический ремонт новой квартиры за 50 тыс. руб.
Снова провели инвентаризацию.
По-прежнему есть квартира стоимостью 3500 тыс. руб. и вклад. Сумма во вкладе оказалась равной 87,5 тыс. руб.
Долг перед банком уменьшился и стал равен 485 тыс. руб.
Общий капитал теперь равен 3500 +87,5 – 485 = 3102,5 тыс. руб. Он уменьшился на 37,5 тыс. руб.
Рабочий капитал равен 87,5 – 485 = – 397,5 тыс. руб. Он также уменьшился на 37,5 тыс. руб.
Что произошло? Семья по-прежнему сберегает в своей текущей жизни 20 тыс. руб. в месяц. Но в этом месяце пришлось дополнительно потратить 50 тыс. руб. на ремонт и 7,5 тыс. руб. на проценты по кредиту. Итого, дефицит средств составил 50 +7,5 – 20 = 37,5 тыс. руб.
Эту сумму пришлось снять со вклада. Дополнительно из вклада пришлось взять деньги на гашение кредита по графику.
Произошло «проедание» накоплений. С житейской точки зрения ситуация понятна. Ничего страшного в ней нет. Но в дальнейшем этого допускать уже нельзя. Нельзя позволять себе каких-то дополнительных трат.
Важно! В приведённом примере мы не считали свои доходы и расходы. Не контролировали их. Просто раз в месяц проводили инвентаризацию; смотрели – по факту – что у нас есть и сколько мы должны. Этого достаточно, чтобы увидеть, как менялись наши финансы.
Для наглядности сведём показанный выше пример в одну табличку.
>> Основным преимуществом базового контроля является то, что он действительно очень простой. Мы просто раз в месяц считаем всё, что у нас есть, и делаем из этого выводы. Точнее, мы делаем выводы из сравнения с нашим состоянием месяц назад.
>> Такой контроль занимает не более 5—15 минут один раз в месяц.
Единственная практическая сложность простейшего контроля заключается в том, что мы должны проводить «инвентаризацию» строго по 1-м числам каждого месяца прямо с утра или вечером предыдущего дня.
Если мы этого не сделали, то лучше просто пропустить этот месяц и провести инвентаризацию в следующее 1-е число, на следующий месяц. Иначе полученные нами результаты – темпы роста общего капитала и рабочего капитала – будут плохо сравнимы с результатами других периодов, будут относиться к разным промежуткам времени. Трудно будет выявить устойчивые закономерности и сделать правильные выводы.
Итак, простейший (базовый) контроль даёт нам чёткое видение, ощущение, понимание тенденции – куда мы едем.
Если тенденция негативная, то надо разобраться с причинами этого явления. Тогда нужно контролировать не только капитал, не только активы и долги, но и остальные элементы – доходы и расходы.
Детальный контроль
>> Детальный контроль своих финансов требует учёта (записывания) всех доходов и расходов. Это надо делать в реальном времени: доходы – в день их получения, расходы – практически ежедневно.
Мы сейчас не будем обсуждать, как именно учитывать доходы и расходы. Это не очень простой вопрос. Учёт нужен не ради учёта, а ради целенаправленного управления. Мы должны контролировать свои доходы и, особенно, расходы так, чтобы из этого можно было сделать выводы. Принимать управленческие решения. Иначе мы рискуем разделить судьбу моей знакомой – Веры, о которой я рассказывал раньше.
Технике учёта будет посвящён следующий раздел.
Но есть одна проблема. В реальной жизни мы не можем учесть всё.
>> Обычно мало кто ошибается в учёте доходов. Свои доходы мы помним хорошо. Но можно с большой долей уверенности утверждать, что никто не может записать и учесть абсолютно все свои расходы. Опыт показывает, что чаще всего ошибка составляет 10% – 30% от суммы расходов. Именно столько «теряется», эти расходы остаются неконтролируемыми.
Подумайте: мы не контролируем 10% – 30% своих расходов!!!
Это очень много. Это примерно столько же, сколько нам надо бы как раз сберегать, откладывать на будущее, а не терять. С такой ситуацией мириться нельзя.
Но проблему не сложно решить. Для этого потребуется лишь здравый смысл и школьная математика за 3-й класс.
Представьте себе – для примера.
На 1-е число какого-то месяца у Вас есть 100 тыс. руб. Больше ничего – ни других активов, ни долгов. Ваш общий капитал на 1-е число этого месяца равен 100 тыс. руб.
В течение месяца Вы заработали 60 тыс. руб.
В конце месяца, вечером последнего дня, Вы проверяете своё состояние. У вас оказалось в наличии 120 тыс. руб. Ваш общий капитал на 1-е число следующего месяца оказался равным 120 тыс. руб.
