Вероника Белоусова - Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке: учебное пособие
В отличие от систем крупных денежных переводов, где используются только кредитовые трансферты, АCH осуществляют как кредитовые, так и дебетовые переводы денежных средств, а на стадии конечного урегулирования расчетов используют механизм клиринга. Дебетовые трансферты связаны с заранее обусловленными в договоре многократно повторяющимися или единовременными списаниями со счета клиента банка, например при оплате коммунальных услуг, страховки, погашении ранее взятого кредита и т.д. В 1990-е годы вырос объем дебетовых операций, проводимых АCH для коммерческих фирм по оплате повторяющихся поставок товаров, концентрации поступлений с различных банковских счетов фирмы на едином счете и т.д. Все большие масштабы приобретает электронная презентация чеков, предъявляемых торговыми организациями к оплате в виде электронных файлов через ACH.
Кредитовые проводки через АCH связаны с повторяющимися переводами денег на банковские счета клиентов – по заработной плате, пенсиям и другим социальным выплатам, зачислению процентов и дивидендов и т.д. Кредитовые проводки производятся также в пользу страховых компаний и предприятий коммунального обслуживания. Это позволяет им экономить значительные средства, связанные с обработкой и получением денег по чекам, поступающим от потребителей в уплату за услуги.
Первое учреждение такого рода было создано группой калифорнийских банков в 1960-е годы прошлого века для ускорения обработки чеков и снижения затрат по этим операциям. В дальнейшем в создании сети АРП в США большую роль сыграл центральный банк – ФРС, который взял на себя общую организацию исследований и финансировал значительную часть затрат по проекту. Федеральные резервные банки являются владельцами и главными операторами FedACH. Кроме этой сети, в США функционирует также частная АРП – EPS, на которую ранее приходилось порядка 15% всех платежей AРП [Усоскин, 1995]. Однако уже в 2007 г. обе автоматизированные расчетные палаты (FedACH и EPS) имели равные рыночные доли. В среднем, в 2007 г. среднедневной оборот каждой из них составлял примерно 56 млн трансакций, а сумма приближалась к 115 млрд долларов США [Rambure, Nacamuli, 2008]. В настоящее время АРП функционируют во многих странах Европы, Северной и Южной Америки, Юго-Восточной Азии и Австралии (см. Приложение 3).
Основные этапы операции по переводу денег в американской сети ACH показаны на рис. 4.2:
1. Получатель дает авторизацию на совершение платежа.
2. Оригинатор (отправитель) платежа направляет платежное поручение в Банк-1.
3. Банк-1 сортирует поручения и направляет файл оператору ACH.
4. Оператор ACH распределяет файлы и направляет их в Банк-2.
5. Банк-2 зачисляет деньги на счет получателя.
Рис. 4.2. Схема расчетов в американской ACH
Приему заявки на выполнение платежной операции предшествует обязательная авторизация перевода лицом, которому он адресован. Согласно правилам Национальной ассоциации ACH, авторизация в зависимости от характера платежа может быть проведена письменно, по телефону или Интернету. Получив авторизацию, отправитель перевода (частное лицо, компания или государственное учреждение) направляет поручение в свое финансовое учреждение (Банк-1), которое в свою очередь передает его для выполнения оператору сети. Оператор сортирует сообщения и направляет их финансовым учреждениям – адресатам (Банк-2). Получив электронный файл, Банк-2 делает необходимые бухгалтерские проводки: в случае прямого дебета – списывает деньги со счета плательщика, а при кредитовом трансферте – зачисляет деньги на счет получателя. Банк-2 может отказаться от выполнения операции и вернуть поручение, если на счете плательщика нет требуемой суммы или не получена авторизация на проведение платежа.
В других странах расчеты через ACH построены по аналогичной схеме (см. Приложение 3). В Великобритании система электронных розничных переводов называется BACS (Bankers Automated Clearing Services). Она была введена в эксплуатацию в 1968 г. В числе ее главных акционеров – Банк Англии, 13 крупнейших коммерческих банков и одна финансово-строительная компания. BACS осуществляет электронный зачет кредитовых и дебетовых проводок согласно распоряжениям участников системы с прямым зачислением сумм на счета или списанием их со счетов без использования чеков. Наиболее распространенная операция этой системы – прямое зачисление заработной платы на банковские счета получателей, а также выполнение инструкций клиентов о регулярном переводе с их счетов средств в уплату разного рода взносов, страховых премий, очередных платежей по кредитам, ипотеке и т.д.
Еще одна форма обслуживания, выполняемая через BACS, – прямое дебетование счетов. Она аналогична операции «постоянного поручения», но здесь сумма и время переводов не фиксированы заранее, а могут изменяться. Владелец счета уполномочивает банк принимать платежные требования от определенных лиц или фирм и списывать со счета любые суммы, которые указаны в этих требованиях, поступающих от ассоциаций, клубов, страховых компаний и др.
Платежный цикл в BACS занимает 3 дня. В первый день платежные инструкции в электронном виде передают в сеть телекоммуникаций BACSTEL. Крупные банки используют для передачи поручений собственные терминалы, подключенные к сети; мелкие же могут вводить заявки через специальные «авторизационные бюро» BACS. Заявки на перевод в системе BACS могут предоставляться заранее – за 2–71 день до даты платежа.
В операционном центре системы платежные поручения сортируются, объединяются в реестры и передаются в виде электронных файлов банкам-адресатам. Эта работа заканчивается в течение второго дня. На третий день суммы проводятся по счетам конечных плательщиков и получателей в соответствующих банках. Одновременно производится расчет чистых позиций банков-участников по результатам многостороннего зачета (неттинга). Для окончательного межбанковского урегулирования используются расчетные счета финансовых учреждений в Банке Англии, причем перевод платежей осуществляется через системы валовых расчетов в режиме реального времени.
В 2008 г. BACS обработала более 5,6 млрд платежей на сумму 3,8 трлн фунтов стерлингов при пиковой нагрузке 88,3 млн платежей в сутки (BACS).
В Японии большой объем мелких платежей проводится через общенациональную электронную систему валовых расчетов «Zengin» (Zengin Data Telecommunication System), которая была введена в действие в 1973 г. Владельцем и оператором системы является Токийская банковская ассоциация (далее – ТБА). К ней напрямую подключены терминалы крупных банков и отделений иностранных банков. Малые финансовые посредники, такие как сельскохозяйственные и кредитные кооперативы, имеют доступ в систему Zengin через специальные клиринговые центры. Система автоматизированных платежей включает предуведомленную оплату коммунальных услуг, пенсий и пособий и «безбумажные» расчеты с помощью коммуникационной сети. В Японии безналичный перевод заработной платы используют практически все крупные и многие средние и мелкие фирмы, правительственные учреждения. Отметим, что система не предусматривает возможности прямого дебетования. Эта форма расчетов практикуется банками на двухсторонней основе с использованием корреспондентских счетов.
