Алла Виткалова - Бюджетирование и контроль затрат в организации
2.4. Контроль за исполнением бюджета и финансового плана.
2.5. Координация работ по подготовке бюджетов и финансового плана ЦФО.
3. Должностные обязанности
3.1. Составление в соответствии с бюджетным регламентом и в установленные сроки финансового плана ЦФО в разрезе следующих документов и бюджетных форм:
бюджет доходов и расходов;
бюджет движения денежных средств;
бюджет первоначальных капитальных затрат;
бизнес-план ЦФО с комментариями прогнозов финансовых результатов ЦФО на 12 месяцев с разбивкой по месяцам и кварталам с пересмотром бюджетных установок каждый месяц и составлением нового варианта финансового плана.
3.2. Разработка прогнозов общего оборота (чистой выручки от реализации), предложений руководителям ЦФО по финансовым нормативам на предстоящий бюджетный период.
3.3. Контроль за соблюдением условий договоров, а также за своевременностью и правильностью отражения платежных и финансовых документов в финансовой отчетности, оперативное внесение изменений в финансовый план ЦФО на предстоящие периода.
3.4. Составление отчетов о фактическом исполнении бюджета, анализ факторов расхождения фактических и планируемых результатов хозяйственной деятельности ЦФО, выработка рекомендаций и предложений для руководителей ЦФО и планово-экономического отдела ПО.
3.5. Ведение документации по финансовому планированию ЦФО.
3.6. Рациональная организация и поддержание порядка на рабочем месте.
3.7. Повышение квалификации и профессионального уровня.
3.8. Соблюдение трудовой и исполнительной дисциплины.
4. Права
4.1. Владеть полной информацией о деятельности подразделений ПО (ЦФО), касающейся финансового положения компании.
4.2. Подписывать и визировать финансовые планы и бюджеты, отказываться от их подписания и визирования в случае несоответствия установленным требованиям или результатам анализа.
4.3. Обращаться по всем вопросам производственной и операционной деятельности к начальнику департамента (ЦФО), а в случае необходимости – к начальнику планово-экономического отдела ПО.
4.4. Вносить руководителям ЦФО и финансового департамента предложения по совершенствованию работы ЦФО.
4.5. Вносить предложения по совершенствования работы, связанной с предусмотренными настоящей инструкцией должностными обязанностями.
5. Ответственность
5.1. Плановик несет дисциплинарную ответственность за :
● нарушение требований действующего законодательства, требований настоящей должностной инструкции;
● неисполнение должностных обязанностей и неисполнение прав;
● качество проводимого финансового анализа, надежность применяемых методик составления прогнозов, правильность составления и оформления бюджетов и финансовых планов, их соответствие установленным в ПО требованиям;
● обеспечение совместимости и сопоставимости документов данного ЦФО с аналогичными документами других ЦФО, сохранности ранее разработанных документов;
● разглашение служебной информации о деятельности ПО и конфиденциальной информации об операциях ПО;
● нарушение трудовой и исполнительной дисциплины;
● нарушение правил эксплуатации средств организационной и вычислительной техники.
6. Взаимоотношения. Связи до должности
6.1. В процессе выполнения должностных обязанностей плановик взаимодействует со специалистами:
● отдела автоматизации (ВЦ) ПО по своевременному вводу данных по бюджетам в компьютерную программу;
● планово-экономической службы ПО по методике и процедурам составления бюджетов;
● бухгалтерией ПО по вопросам правильности составления отчетов о фактическом исполнении бюджетов;
● коммерческой службы (отделом сбыта) ПО по вопросам составления прогнозов реализации (оборота);
● производственными подразделениями (цехами) ПО и ЦФО по вопросам составления бюджетов затрат.
7. Условия оплаты труда
7.1. Плановику устанавливается оклад согласно штатному расписанию с учетом категории.
7.2. Он может получить надбавку за сложность выполняемой работы, высокую исполнительную дисциплину, качество работы и отсутствие служебных нарушений.
7.3. Плановику могут выплачиваться премии в соответствии с положением о премировании сотрудников ПО.
8. Показатели оценки качества работы
8.1. Полнота реализации закрепленных должностных обязанностей и представленных по должности прав.
8.2. Качество составления и оформления финансовой и другой документации (отсутствие ошибок и служебных нарушений).
Примечания
1
Использован: Пример см. (9)
