Михаил Штейнбок - Управление личными (семейными) финансами. Системный подход
…
3. Направление потока – позволяет отделить собственно доходы от иных поступлений:
– доходы;
– активы;
– долги.
Характеристики активов:
1. Характер:
– неработающие;
– рабочие.
Эта характеристика позволяет вычислить рабочий капитал.
2. Целевая направленность. Эта характеристика полезна с точки зрения планирования по функциям семейных финансов.
– текущая жизнь – это неработающие активы;
– резервный фонд;
– фонд финансовой независимости;
– накопления на реализацию целей семьи.
3. Доходность в процентах годовых.
4. Валюта актива.
5. Собственник.
Характеристики долгов:
1. Стоимость в процентах годовых.
2. Валюта долга.
3. Срочность:
– долгосрочные (свыше, например, 10 лет),
– среднесрочные (от 3-х до 10-ти лет),
– краткосрочные (от 1-го месяца до 3-х лет),
– текущие (в пределах месяца),
– просроченные.
Учёт валюты. Сложный вопрос. Вводятся понятия «внутренний курс», «курсовая разница» и «переоценка валюты».
Любой контроль будет эффективен лишь тогда, когда используется эффективный учёт всех элементов семейных финансов. Многомерный учёт позволяет найти неочевидные, нетривиальные и эффективные пути для достижения желаемых результатов.
Часть 3. Планирование семейных финансов
Наши финансы – это отдельный объект, которым мы управляем. Мы разобрались с тем, что это за объект и как взять его под контроль. Остаётся понять – зачем? Что мы хотим от своих финансов и как этого добиться?
Финансы – это не тот объект, от которого нужно хотеть счастья, любви и верности. Они этим не занимаются.
Что делает этот объект? Какие функции он выполняет? Чего от него можно и нужно хотеть?
Выделим 5 основных функций, которые семейные финансы выполняют по отношению к самой семье:
1) обеспечивают текущую жизнь семьи в финансовом плане;
2) устанавливают границы для планирования финансовых целей;
3) обеспечивают тот или иной уровень защиты от финансовых рисков;
4) обеспечивают тот или иной уровень финансовой независимости;
5) формируют наследство для следующего поколения.
Управление своими финансами со стороны членов семьи заключается в том, чтобы финансы выполняли все пять своих функций одновременно.
Управление каждой из функций – это управление теми элементами финансов, которые за эту функцию отвечают.
Если мы не будем управлять какой-то из функций, то финансы всё равно будут эту функцию выполнять. Но уже на том уровне, какой получится, какой сформируется «автоматически» благодаря связям между их элементами.
Текущая жизнь
Наши финансы «диктуют» нам, что мы можем, а что – нет в своей текущей жизни.
Финансовое обеспечение текущей жизни определяется следующими элементами семейных финансов:
– неработающими активами – квартира, машина, дача;
– расходами на содержание неработающих активов – коммунальные платежи, налоги, бензин, техосмотр;
– текущими (регулярными) расходами на себя и членов семьи – питание, быт, развлечения, здоровье;
– крупными периодическими или разовыми расходами на себя и членов семьи – отпуск, одежда и обувь, мебель, бытовая техника.
Непосредственное управление текущей жизнью – это управление неработающими активами и расходами.
Границы планирования
Наши финансы задают нам именно границы планирования. В рамках этих границ мы можем построить тот или иной план, поставить перед собой одни финансовые цели и поменять их на другие. Но только в рамках этих границ. За рамками – мечты, а не планы.
Границы финансового планирования определяются следующими элементами семейных финансов:
– рабочими активами – сбережениями;
– долгами, поскольку часть рабочих активов будет уходить на их погашение и обслуживание;
– доходами и расходами, точнее, разницей между доходами и расходами; эта разница обеспечивает рост рабочего капитала.
Нам нужно накапливать сбережения и избавляться от долгов именно для того, чтобы расширить себе границы планирования.
Защита от рисков
Уровень защиты может быть положительным, нулевым и отрицательным. Если уровень защиты положительный, то это действительно защита. Если нулевой – это отсутствие защиты. Если отрицательный, значит наши финансы сами добавляют нам риски.
Чтобы обеспечить себе требуемый уровень защиты от рисков, надо управлять следующими элементами финансов:
– рабочими активами – резервным фондом и инвестициями в инструменты накопительного страхования;
– долгами – они снижают уровень защиты;
– расходами на страхование.
Финансовая независимость
Финансовая независимость – это такая ситуация, когда пассивного дохода достаточно для покрытия всех расходов.
Уровень финансовой независимости может быть положительным, нулевым и отрицательным.
Элементы семейных финансов, которые определяют уровень финансовой независимости:
– пассивный доход, т. е. часть дохода, которая порождается рабочими активами – чем больше, тем выше уровень финансовой независимости;
– расходы в полном объёме – чем они больше, тем ниже уровень финансовой независимости и труднее её достичь.
Наследство
Наследство – это общий капитал семьи к концу жизни её членов. Он формируется как за счёт рабочих, так и за счёт неработающих активов.
Наследство определяется:
– неработающими активами;
– рабочими активами;
– долгами.
Постановка целей – это необходимый этап, предшествующий финансовому планированию. Сначала нужно чётко понять, чего мы хотим, а потом уже думать, как этого добиться.
Любая цель, которую мы ставим, должна быть:
– конкретной, то есть, все понимают её однозначно и одинаково,
– измеримой, то есть, мы всегда можем её измерить, всегда можем определить, достигнута цель или нет, движемся мы к её достижению или мы едем не в ту сторону;
– достижимой, то есть, мы должны понимать, что эту цель в принципе возможно достичь;
– значимой, важной для нас,
– ограниченной во времени, то есть, она должна иметь точный срок реализации,
– если существует несколько целей одновременно, то эти цели не должны противоречить друг другу, исключать одна другую. Они должны быть достижимы все вместе.
Планирование по функциям
Одно дело – составить финансовый план для себя, другое – составить план для наших финансов. Это нам, а не финансам нужна квартира, машина и достойная пенсия. А финансам нужны конкретные ориентиры по каждой из пяти функций, выраженные в рублях.
Мы должны определить цели по каждой функции семейных финансов:
– по текущей жизни,
– по границам планирования,
– по защите от рисков,
– по достижению финансовой независимости,
– по формированию наследства.
Чтобы определить цели по функциям, надо установить целевые значения для каждого элемента семейных финансов, которые определяют эти функции.
Все цели должны быть непротиворечивыми, сбалансированными.
Формировать цели и составлять план по функциям нужно итеративно, шаг за шагом.
В таблице представлен примерный макет плана, который может составляться на любой период (месяц, год, 5 лет, 10 лет).
Макет плана по функциям семейных финансов
Пример планирования по функциям семейных финансов
Возьмём для примера семью, средние доходы которой составляют 80 тыс. руб. в месяц, средние ежемесячные расходы – 60 тыс. руб., в том числе:
– на себя – 50 тыс. руб.,
