Константин Сорокин - Актуальные вопросы развития национальных систем противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в государствах-членах ЕврАзЭС
Положительный опыт ЕС может использоваться ЕврАзЭС. В частности, в ЕС действует система наднациональных органов, осуществляющих надзор в финансовой сфере. Одними из последних нормативных актов ЕС в финансовой сфере, принятых после вступления в силу Лиссабонского договора, являются акты, регулирующие деятельность органов, осуществляющих надзор в финансовой сфере.
Как известно, в конце 2010 года был принят целый пакет таких нормативных актов, в частности Регламент Европейского парламента от 24 ноября 2010 г.: № 1092/2010 – о создании Европейского Комитета системных рисков; № 1093/2010 – о создании Европейского органа по банковскому надзору; № 1094/2010 – о создании Европейского органа по страховому надзору и надзору в сфере пенсионного обеспечения; № 1095/2010 – о создании Европейского органа по надзору за рынком ценных бумаг.
Европейская система финансового надзора
Европейская система финансового надзора (ЕСФН) включает:
• Европейский Комитет системных рисков;
• Орган по банковскому надзору;
• Орган по страховому надзору и надзору в сфере пенсионного обеспечения;
• Орган по надзору за рынком ценных бумаг;
• Объединенный комитет Европейских надзорных органов;
• Компетентные или надзорные органы в государствах – членах ЕС.
Европейский Комитет системных рисков
Согласно статье 3 Регламента Европейского парламента и Совета № 1092/2010[40] Европейский Комитет системных рисков (ЕКСР) несет ответственность за макропруденциальный надзор над финансовой системой в рамках ЕС, вносит свой вклад в предотвращение или смягчение системных рисков, которые вытекают из событий в рамках финансовой системы, для финансовой стабильности в ЕС, учитывая при этом макроэкономические тенденции во избежание широкомасштабных финансовых бедствий. Это должно способствовать нормальному функционированию внутреннего рынка, обеспечивая тем самым устойчивый вклад финансового сектора в экономический рост.
Для достижения этих целей ЕКСР выполняет следующие задачи:
– определение и / или сбор и анализ всей необходимой информации;
– выявление и определение приоритетности системных рисков;
– выпуск предупреждений о значительных системных рисках, доведение информации о таких рисках до сведения общественности, при необходимости;
– выпуск рекомендаций по исправлению положения в ответ на выявленные риски, при необходимости, доведение таких рекомендаций до общественности;
– в случае, когда ЕКСР считает, что может возникнуть чрезвычайная ситуация, он направляет конфиденциальное предупреждение на имя Совета с предоставлением Совету оценки ситуации;
– мониторинг последующей деятельности по итогам предупреждений и рекомендаций;
– тесное сотрудничество со всеми другими участниками ЕСФН, при необходимости, предоставление надзорным органам информации о системных рисках, разработка общего набора количественных и качественных показателей для выявления и измерения системных рисков;
– участие в соответствующих случаях в объединенном комитете европейских надзорных органов;
– координация своих действий с действиями международных финансовых организаций, в частности МВФ и СФС[41], а также с соответствующими органами в третьих странах по вопросам, связанным с макропруденциалъным надзором;
– выполнение других задач в соответствии с законодательством ЕС.
ЕКСР имеет генеральный совет, руководящий комитет, секретариат, консультативный научный комитет и консультативный технический комитет. Местом нахождения ЕКСР является Франкфурт-на-Майне.
Орган по банковскому надзору
Согласно статье 1 Регламента Европейского парламента и Совета № 1093/2010[42] орган банковского надзора (ОБН) функционирует в сфере деятельности кредитных организаций, финансовых конгломератов, инвестиционных фирм, учреждений, осуществляющих операции с электронными деньгами, включая вопросы корпоративного управления, аудита и финансовой отчетности, при условии, что такие действия органа являются необходимыми для обеспечения эффективного и последовательного применения этих актов. Располагается ОБН в Лондоне.
Целью деятельности ОБН являются защита общественных интересов, внесение вклада в краткосрочную, среднесрочную и долгосрочную стабильность и эффективность финансовой системы и экономики ЕС, его граждан и организаций. ОБН способствует:
– улучшению функционирования внутреннего рынка, в частности развитию рационального, эффективного и последовательного регулирования и надзора;
– обеспечению целостности, прозрачности, эффективности и упорядоченного функционирования финансовых рынков;
– укреплению координации международного надзора;
– обеспечению равных условий конкуренции;
– обеспечению принятия кредитных и других рисков, регулируемых и контролируемых надлежащим образом;
– повышению уровня защиты потребителей.
В соответствии со статьей 8 Регламента Европейского Парламента и Совета № 1093/2010[43] ОБН поставлены следующие задачи:
– внести свой вклад в обеспечение высокого качества общего регулирования и надзора за исполнением стандартов и практики, в частности, путем предоставления мнения учреждениям ЕС, путем разработки руководящих принципов, рекомендаций и проектов нормативных актов, реализации технических стандартов;
– способствовать последовательному применению юридически обязательных актов ЕС, обеспечению последовательного, эффективного и действенного применения актов ЕС; осуществлять эффективный и последовательный надзор за финансовыми учреждениями; обеспечивать согласованное функционирование надзорных органов и принятие мер в чрезвычайных ситуациях;
– стимулировать и облегчать делегирование полномочий и распределение обязанностей между компетентными органами;
– тесно сотрудничать с ЕКСР путем предоставления ЕКСР информации, необходимой для достижения своих задач;
– организовать и провести анализ экспертной оценки компетентных органов, в том числе о разработке руководящих принципов и рекомендаций и выявлении наилучшей практики в целях укрепления согласованности надзорных решений;
– осуществлять мониторинг и оценку развития рынка в области своей компетенции, тенденций в кредитовании, в частности, домашних хозяйств, малого и среднего бизнеса;
– проводить экономический анализ рынков;
– содействовать защите прав инвесторов и вкладчиков.
Объединенный комитет Европейских надзорных органов
Объединенный комитет Европейских надзорных органов призван служить в качестве форума, на котором эти органы будут сотрудничать, обеспечивая межсекторальную согласованность с органами по банковскому надзору, страховому надзору и надзору в сфере пенсионного обеспечения, в частности, в отношении:
– финансовых конгломератов;
– бухгалтерского учета и аудита;
– микропруденциального анализа межсекторальных мероприятий, рисков и уязвимости для финансовой стабильности;
– розничных инвестиционных продуктов;
– мер борьбы с отмыванием денег;
– обмена информацией с ЕКСР и развития отношений между ЕКСР и Европейскими надзорными органами.
Как можно видеть из всего вышесказанного, система правового регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС основывается прежде всего на гармонизации норм национального банковского права государств – членов ЕС и приведении их в соответствие с едиными общеевропейскими стандартами. По мере укрепления интеграционных процессов на межгосударственном уровне увеличивается и степень унификации нормативного регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС. При этом развитие такого регулирования значительно опережает темпы развития законодательства в других областях, что обусловлено экономическими интересами ЕС. Особую роль в надзоре за деятельностью банков в ЕС играет Европейский центральный банк. Не исключено, что создание Центрального банка ЕврАзЭС и надзорных органов по типу органов ЕС положительно отразится не только на ПОД/ФТ в ЕврАзЭС, но и на стабильности финансовой системы интеграционного образования.
Опыт иных интеграционных образований в сфере ПОД/ФТ показывает следующее. К сожалению, как показывает мировой опыт, не все попытки региональной интеграции увенчались абсолютным успехом. Наряду с таким высокоорганизованным интеграционным образованием, как ЕС, можно отметить следующие международные организации, достигшие разного уровня интеграции на региональном уровне, в том числе в ПОД/ФТ.
Одним из примеров является североамериканская зона свободной торговли. Североамериканское соглашение о свободной торговле (НАФТА, North American Free Trade Agreement) – соглашение о свободной торговле между Канадой, США и Мексикой. Согласно статье 102 соглашения[44] целью его заключения являются:
