Денис Шевчук - Финансовое право
Правовой основой сберегательного дела в России являются, в первую очередь, Федеральные Законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 26 апреля 1995 г. и «О банках и банковской деятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г., а также различные инструкции Банка России.
В соответствии с Законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» под вкладом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.
Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Законом оговорено, что привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.
Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.
Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и в банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50 процентов голосующих акций, гарантируются государством в порядке, предусмотренном федеральными законами.
Закон также устанавливает, что вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики банка свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им .денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках, а также вправе распоряжаться вкладами, получать доход по вкладам, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.
В целях создания гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потерь законом предусмотрено создание Федерального фонда обязательного страхования вкладов, участниками которого являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан. Наряду с этим банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов как некоммерческие организации для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. При этом число банков – учредителей названного фонда должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда. Банк обязан поставить в известность своих клиентов об участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов.
Первые сберегательные учреждения в России были образованы более 150 лет назад. В период существования Союза ССР единым общесоюзным кредитным учреждением по привлечению вкладов являлись государственные сберегательные кассы, находившиеся сначала в ведении Министерства финансов СССР, а с 1963 г. руководство ими осуществлял Государственный банк СССР. В ходе реформы банковской системы в 1988г. государственные сберегательные кассы были преобразованы в Сберегательный банк СССР – специализированный банк по обслуживанию не только физических, но и юридических лиц. В соответствии с Законом РФ от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в РСФСР» Сберегательный банк РСФСР был преобразован в Акционерный коммерческий банк. В соответствии со ст. 1 Устава Сберегательного банка РФ Центральный банк России является его учредителем. В связи с этим государство, используя хранящиеся в Сберегательном банке временно свободные денежные средства юридических и физических лиц в качестве кредитных ресурсов для погашения своих долговых обязательств по внутреннему долгу, гарантирует полную сохранность денежных средств и других ценностей, выдачу их по первому требованию вкладчиков. Следовательно, государство заинтересовано в увеличении вкладов населения и юридических лиц именно в учреждениях Сберегательного банка РФ.
Структура органов управления Сберегательного банка состоит из следующих подразделений: общее собрание акционеров, являющееся высшим органов управления Банка. К его исключительной компетенции относятся: изменения Устава и уставного капитала, избрание Совета Банка, утверждение годовых результатов деятельности, определение размеров дивиденда по акциям Банка, создание и ликвидация дочерних банков. Общее собрание акционеров проводится один раз в год независимо от других собраний, на котором утверждаются отчет Совета Банка, годовой баланс, счет прибылей и убытков и др.
Совет Банка рассматривает и решает вопросы деятельности Банка, не относящиеся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.
Совет директоров Банка руководит всей деятельностью Банка в пределах компетенции, предусмотренной Уставом, в период между общими собраниями акционеров и заседаниями Совета Банка.
Президент Сберегательного Банка назначается Общим собранием акционеров из числа членов Совета Банка. На президента возлагается руководство Советом директоров Банка. Он вправе без доверенности осуществлять действия от имени Банка. Члены Совета Банка и Совета директоров, как правило, являются акционерами Банка и имеют долю в уставном капитале Сбербанка.
Сберегательный банк обладает более, чем пятью процентами уставного капитала ряда юридических лиц, а также входит в число учредителей нескольких финансовых и кредитных организаций, является членом Московской или межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской международных фондовых бирж, Ассоциации сберегательных банков, Ассоциации российских банков, Международного института сберегательных банков в Женеве и др.
Система учреждений Сберегательного банка является самой разветвленной среди других кредитных организаций и включает, помимо самого Банка и его аппарата управления, 78 территориальных банков. В среднем каждый территориальный банк объединяет более 30 отделений, которых насчитывается в стране около 2380.
В целях привлечения большего числа вкладчиков Сберегательный банк предлагает разнообразные виды вкладов, среди которых наиболее распространены следующие.
Вклад до востребования. Это наиболее распространенный вид вклада, поскольку он может быть получен любым лицом, предъявившим сберегательную книжку с пометкой «на предъявителя», в любое время, а также в полном объеме вклада или частично. Но за пользование этим видом вклада Сберегательный банк платит самый низкий процент.
Срочные вклады отличаются тем, что принимаются на срок не менее одного года, выплата средств с вклада по частям не производится. Поскольку в данном случае Сберегательный банк может пользоваться вложенными денежными средствами достаточно большой, заранее оговоренный срок, проценты по этому виду вклада выше, чем по вкладу до востребования.
Выигрышные вклады характерны тем, что проценты по вкладам не начисляются к сумме вклада каждого вкладчика, а разыгрываются между всеми вкладчиками данного вида вклада. Обычно выигрыши по этим вкладам проводятся в пределах города или региона.
Целевые вклады на детей принимаются на имя ребенка в возрасте до 16 лет на десятилетний срок. Первоначальный взнос для открытия целевого вклада делается наличными деньгами, дальнейшие поступления на вклад могут производиться как наличными деньгами, так и безналичным образом. Целевой вклад должен храниться не менее 10 лет и банк выплачивает всю сумму вклада с начисленными процентами. По этому виду вклада выплачиваются самые высокие проценты.
Новыми вкладами Сбербанка в последние годы стали депозиты – вклады, вносимые на определенный срок и в установленном размере. В зависимости от суммы депозита и срока его действия начисляются проценты. Срочный депозит принимается на срок 3,6 месяцев и 1 год с выплатой дохода соответственно 50%, 60%, 70%, минимальный размер вклада 100 тыс. рублей. По срочным депозитам, превышающим эту сумму, с 1 октября 1994 г. введены новые ставки.
Срочный вклад с ежемесячной выплатой доходов является новшеством в практике сберегательного дела. Вклад вносится в сумме, не менее определенной суммы, и проценты на него начисляются ежемесячно. Производится капитализация доходов, когда начисленные проценты причисляются к сумме вклада, и на следующий месяц проценты начисляются уже от этой общей суммы и т. д.
Используются также такие новые формы вкладов, как сберегательный и депозитный сертификаты. Держателями сберегательного сертификата являются только физические лица, а депозитного – только юридические лица. Сертификат – ценная бумага, обязательство банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику. Сертификат является срочным и именным, право требования по нему может передаваться одним лицом другому, что делает его достаточно привлекательным для юридических лиц.
