Сергей Карчевский - Банковские счета. Законодательство и практика
14
Чубаров С. Договор банковского счета // Хозяйство и право. 1996. № 12. С. 95.
15
Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. № 25. Ст. 1418. Указом Президента РФ от 28.09.2011 № 1258 признан утратившим силу Указ Президента РФ от 14.06.1992 № 622.
16
Правовое регулирование банковской деятельности / под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфоР, 1997. С. 142.
17
Гражданское право: учебник. Т. 2 / под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 1999. С. 499.
18
Гражданское право: учебник. Ч. 2 / под общ. ред. А.Г. Калпина. М.: Юрист, С. 322.
19
СЗ РФ. 1994. № 5. Ст. 396.
20
РГ. 1995. 25 марта.
21
Гавальда К., Стуфле Ж. Указ. соч. С. 121.
22
Следует отметить, что законодательство предусматривает открытие кредитной организацией в Банке России одного корреспондентского счета, исключением из этого правила является возможность временного одновременного функционирования корреспондентского счета присоединенной организации
23
Вестник Банка России. 1996. № 61.
24
Вестник ФК ЦБ России. 1997. № 8.
25
Вестник Банка России. 1996. № 34.
26
Квалифицирующий признак внутрибанковских счетов, а именно открытие таких счетов без участия клиента банка, указан в п. 2.3 Порядка применения положений Указа Президента РФ от 23.05.1994 № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей», утвержденного Госналогслужбой России № ВГ-4-13/94н, Минфином России 13.08.1994 № 104, Банком России № 104 // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1994. № 12.
27
См.: Пункт 2 информационного письма Банка России от 24.10.2008 № 14 // Вестник Банка России. 2008. № 68.
28
СЗ РФ. 2003. № 52 (ч. I). Ст. 5029.
29
СЗ РФ. 2007. № 22. Ст. 2562.
30
СЗ РФ. 2004. № 49. Ст. 4908.
31
См.: Тедеев А.А. Банковское право: учебник. М.: ЭКСМО, 2005. С. 168; Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебник. М.: Юрист, 2003. С. 274; Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов (комментарии законодательства и схемы): учеб, пособие. М.: Экзамен, 2003. С. 38.
32
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / рук. авт. коллектива и отв. ред. д-р юрид. наук, проф. О.Н. Садиков (авт. комментария – Л.Г. Ефимова). М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ»; ИНФРА-М – НОРМА, 1996. С. 415.
33
Марковская Е., Аренде И. Банковское дело: курс лекций. М.: Омега-Л, 2002. С. 164; Исаев Д.Б. Некоторые аспекты правового регулирования банковских операций // Законодательство. 1997. № 4; Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебник. М.: Юрист, 2003. С. 269; Российская банковская энциклопедия / редколлегия: О.Н. Лаврушин (гл. ред.) [и др.]. М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995. С. 55; Тедеев А.А. Банковское право: учебник. М.: ЭКСМО, 2005. С. 167.
34
Новоселова А.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1996. С. 38.
35
Чубаров С. Указ. соч. С. 95.
36
Вишневский АЛ. Банковское право: краткий курс лекций. М.: Статут, 2002. С. 42.
37
См.: Суханов Е.А. Указ. соч. С. 56; Олейник О.М. Указ. соч. С. 240.
38
Аграновский А.В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации: монография. М.: Гарант, 2005.
39
Демушкина Е.С. Природа договора банковского счета и счета депо // Право и экономика. 1996. № 21–22. С. 25, 27.
40
Курбатов А.Я. Банковские счета в Российском праве: понятие, виды, правовые режимы: автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2006. С. 5.
41
Финансовый вестник. Финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. 2003. № 1.
42
Бюллетени нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1994. № 12.
43
Указанием Банка России от 29.05.2006 № 1688-У отменено требование обязательного использования резидентами (нерезидентами) специальных банковских счетов, а также специальных брокерских счетов при осуществлении валютных операций, предусмотренное Инструкциями Банка России от 07.06.2004 № 115-И и № 116-И, и установлено, что валютные операции, в отношении которых указанными Инструкциями было предусмотрено требование обязательного использования специальных счетов, могут осуществляться с использованием счетов, (в том числе) не являющихся специальными счетами.
44
Банковское право: учеб, пособие / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Норма: Инфра-М, 2010. С. 355.
45
Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР. 1989. № 5.
46
СЗ РФ. 2004. № 27. Ст. 2803.
47
Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 10. Ст. 357.
48
Правовое регулирование банковской деятельности / под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфоР, 1997. С. 159; Гражданское право: учебник. Ч. 2. Обязательственное право / под ред. В.В. Залесского. М.: Восточный экспресс, 1998. С. 383.
49
Ефимова Л.Г. Банковские сделки: монография. М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», 2000. С. 30.
50
Налоговые известия Московского региона. 1999. № 9.
51
В книге используются ссылки на решения судов, тексты которых содержатся в СПС «КонсультантПлюс».
52
Вестник Банка России. 2007. № 39.
53
Еженедельный бюллетень законодательных и ведомственных актов. 2004. № 24.
54
Вестник Банка России. 1998. № 70–71.
55
Вестник Банка России. 2008. № 29–30.
56
Вестник Банка России. 2002. № 62.
57
Вестник Конституционного Суда РФ. 1999. № 1.
58
СЗ РФ. 1994. № 5. Ст. 396.
59
Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1995. № 3.
60
РГ. 1995. 25 марта.
61
СЗ РФ. 1996. № 35. Ст. 4144.
62
СЗ РФ. 1998. № 27. Ст. 3150.
63
Вестник Банка России. 2005. № 17.
64
СПС «КонсулътантПлюс».
65
Вестник Банка России. 2009. № 58.
66
Российская банковская энциклопедия / под ред. О.И. Лаврушина. М., 1995. С.213.
67
Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М.: ДеКа,2000. С. 219.
68
Тихомирова Л.В., Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия / под ред. М.Ю. Тихомирова. М., 1997. С. 215.
69
Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов: пер. с англ. Самара: Федоров, 2000. С. 149.
70
Карнаух С.Ю. Оптимизация корреспондентских отношений коммерческого банка: практ. пособие. М.: БДЦ-пресс, 2005. С. 21.
71
Сидоренко С.Ю. Организация и порядок учета расчетных операций // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. 1999. № 8. С. 40.
72
Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Указ. соч. С. 214.
73
Учреждение, предоставляющее услуги, называется банком-корреспондентом, или корреспондентом «выше по течению» (upstream correspondent). Институт, пользующийся услугами, называется банком-респондентом, или корреспондентом «ниже по течению». См.: Вулфел Ч. Дж. Указ. соч. С. 149.
74
См.: Павлодский Е.А. Указ. соч. С. 52; Рахмилович В.А. О правовой природе безналичных расчетов, корреспондентских счетов банков и их прав на привлеченный капитал // Право и экономика. 1996. № 1–2. С. 119; Ефимова Л.Г. Договор корреспондентского счета // Бизнес и банки. 1993. № 42. С. 5; Курбатов А. Ответственность банков за несвоевременное исполнение расчетных документов по платежам в бюджет и внебюджетные фонды // Хозяйство и право. 1996. № 4. С. 138–141; Нам К. Правовая природа договора банковского счета // Хозяйство и право. 1996. № 7. С. 112; Курбатов А.Я., Максимова С.Л. Правовой режим корреспондентских счетов банков // Дело и право. 1996. № 4. С. 48, и др.
75
См. подробнее: Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Указ. соч. С. 219.
76
Ефимова Л.Г. Банковское право: учеб, и практ. пособие. М.: БЕК, 1994. С. 155. См. также: Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998. С. 385; Гражданское право: учебник. Ч. 2. Обязательственное право / под ред. В.В. Залесского. М.: Восточный экспресс, 1998. С. 389.
