Неизвестен Автор - Сборник статей по современному экономическому состоянию России
Эффективность государственного надзора за деятельностью страховых организаций может быть сведена к следующим компонентам:
* использование достоверной и полной финансовой, бухгалтерской и иной информации;
* своевременность и полнота надзора;
* действенность и оперативность в применении санкций со стороны надзорных органов.
С этой точки зрения современная система российского страхового надзора малоэффективна. Это может быть объяснено следующими причинами.
* недостаточная численность сотрудников надзора (около 60 человек в центральном аппарате и почти столько же на местах. Для сравнения в штате Нью-Йорк, где зарегистрировано почти такое же число страховых организаций, что и в РФ, численность сотрудников органов надзора составляет около 1400 человек, из которых 800 занимаются проверками непосредственно в страховых организациях);
* недостаточный уровень квалификации и оплаты труда сотрудников надзора;
* неоправданно частные изменения структуры и места органа надзора в системе органов государственной исполнительной власти;
* отсутствие современных способов обработки и передачи данных;
* неэффективное использование территориальных инспекций надзора для функций контроля;
* недостаточное отражение в законодательных актах контрольных полномочий и мер, применяемых надзором к страховым организациям;
* отсутствие проработанной системы санкций при нарушениях, выявленных в деятельности страховой организации.
Указанные проблемы могут быть в значительной мере решены путем принятия специального закона "О страховом надзоре", как это предусмотрено Гражданским Кодексом Российской Федерации.
Необходимо особо остановиться на вопросах антимонопольного законодательства в Российской Федерации. Монополия на право осуществления страховой деятельности Госстрахом и Ингосстрахом была отменена после принятия законодательных актов, регулирующих страхование в Российской Федерации. Однако никаких специальных норм, связанных с пресечением фактических монополий в страховании российское законодательство не предусматривает. В соответствии с действующей практикой проводятся различного рода конкурсы среди страховщиков, например, в случаях обязательного государственного страхования.
В этой связи может быть полезным опыт стран ЕС, где антимонопольное законодательство, призвано предотвратить следующие виды монополистической практики:
* установление монопольных цен на страховые услуги путем соглашений между страховщиками;
* получение страховщиком, включая аффилированные структуры, страховой премии в определенном секторе страхового бизнеса более 30% (или иного уровня) страховой премии;
* приобретение одним лицом большего по размеру пакета акций страховой организации, что установлено законом;
* юридическая монополия какого-либо страховщика на проведение определенного вида страхования.
Применяемые меры имеют крайне широкий спектр, начиная от согласования, условий деятельности страховых пулов с соответствующими органами (полномочия по осуществлению антимонопольного законодательства в различных странах исполняют различные организации, включая или специально учрежденные правительственные органы, или департаменты в Министерстве экономики или Министерстве финансов) до штрафов и принудительного прекращения продажи полисов определенного вида страхования, а также продажи части акций страховых компаний или отдельных страховых организаций, входящих в юридически зависимые финансовые или страховые группы.
Государственное право устанавливает основополагающие элементы организации страхового надзора в Российской Федерации. Регулирование и надзор за деятельностью страховых организаций осуществляются на основании федерального законодательства России. Право определяет также место органа страхового надзора в системе исполнительной власти, принципы организации его деятельности, самостоятельности в осуществлении надзорных функций, подотчетности и источники финансирования.
С точки зрения результативности надзора за деятельностью страховых организаций необходимо соблюдение следующих принципов:
* стабильность системы органов надзора;
* стабильность, открытость и четкость законодательства, обеспечивающего отправление надзорных функций;
* соответствие функций, структуры, в том числе территориальной, и методов надзора задачам, установленным в законодательстве;
* обеспечение эффективного взаимодействия с другими органами исполнительной власти, а также законодательной власти в целях совершенствования законодательства;
* неотвратимость и обязательность применения предусмотренных законодательством санкций.
Начиная с 1992 г. название, функции федерального органа по надзору за страховой деятельностью, его юридический статус, подчиненность, система финансирования изменялись четыре раза, что в конечном счете привело к ослаблению контрольного органа, неэффективности исполнения им надзорных функций и его изоляции от международных органов надзора как в рамках стран СНГ, так и всего международного сообщества.
Сложившееся положение может быть выправлено путем принятия федерального закона о страховом надзоре, устанавливающего юридический статус контрольного органа, структуру, функции, источники финансирования, закрепляющего основные положения осуществления всех стадий контроля, систему санкций и мер, применяемых к страховым организациям. Такие законы специального действия, или соответствующие разделы в других общих законах, приняты практически во всех странах ЕС.
В Российской Федерации современная система надзора за страховой деятельностью опирается на Департамент страхового надзора за страховой деятельностью Министерства финансов РФ. Департамент, помимо лицензирования страховой деятельности и последующего контроля за деятельностью страховщиков, готовит предложения по изменению и дополнению страхового законодательства, а также законов и законодательных актов, оказывающих влияние на целостность страхового рынка и его дальнейшее развитие. При этом надзор лишен самостоятельности в принятии решений и а может лишь готовить такие решения для их последующего принятия Минфином. Такая процедура снижает оперативность, эффективность надзора, делает его еще более формальным и бюрократическим. Кроме того, финансирование деятельности надзорного органа, регулирование численности персонала, определение задач, стоящих перед страховым надзором также отнесено к компетенции Министерства финансов, что вносит противоречивость в осуществление надзорных функций. Одна из задач Минфина - регулирование налогообложения деятельности субъектов хозяйствования и граждан, что находится в противоречии с функцией контроля за формированием в достаточном размере страховых резервов страховщиками.
В рамках общей структуры и организации страхового надзора существенную роль играет деятельность территориальных инспекций надзора, которые функционируют параллельно с финансовыми органами Министерства финансов на местах. Одновременно с определением их статуса необходимо серьезное финансовое, материальное укрепление их положения. Наряду с повышением квалификации сотрудников целесообразно передать территориальным инспекциям некоторые контрольные функции, в частности, осуществление текущих проверок деятельности страховщиков.
Структура органов страхового надзора должна формироваться с учетом национальных традиций, системы государственной исполнительной власти в целом, целей надзора и сложности исполняемых функций. Мировой опыт показывает, что в основе страхового надзора должны лежать следующие принципы:
1) финансирование деятельности органов надзора осуществляется за счет отчислений от страховой премии, собираемой страховщиками по всем или определенным видам страхования, на основании утверждаемой Министерством финансов сметы;
2) уровень оплаты труда сотрудников надзорного органа должен быть не ниже, чем средний сложившийся в отрасли;
3) орган надзора должен действовать как самостоятельный орган государственного управления;
4) надзор наделен функциями осуществления проверок деятельности страховых организаций "на местах" и осуществляет их как по мере необходимости, так и в плановом порядке (наглядный пример - система "надзорных бригад" в системе страхового надзора Франции);
5) органы надзора имеют право применять к страховщикам санкции в виде штрафов за установленные правонарушения, в том числе за несвоевременно представленную или недостоверную отчетность, за несоблюдение нормативных требований. Функция надзора, как правило, отделена от функции подготовки и принятия нормативных документов, а также предложений по принятию новых законов или изменению уже действующих;
